公司治理与反腐败
管理方针
董事会已制定《公司手册》，以书面形式明确集团的组织文化，包括愿景、使命与核心价值观，以及商业行为准则、董事、管理层及员工行为准则、公司治理政策、企业社会责任政策及反腐败政策等重要内容。集团要求全体董事、管理层及员工充分知悉、理解并严格遵守《公司手册》的各项规定，并建立相应的监督机制，确保遵循相关规定作为所有董事、管理层及员工必须履行的责任。此外，董事会积极推动《公司手册》向各利益相关方及相关方公开，并通过集团官方网站进行发布。同时，集团规定每年对《公司手册》进行审查与更新，以确保其内容始终保持适用性、时效性及符合最新发展要求。
董事会治理架构、角色与职责
董事会架构与职责
董事会由具备多元知识、专业能力及丰富经验的董事组成，其专业能力配置体现在**董事会能力矩阵（Board Skills Matrix）**中，涵盖战略管理、能源创新及 ESG 可持续发展等关键领域。全体董事始终秉持勤勉尽责、诚信履职的原则，以维护股东及全体利益相关方的最佳利益为己任。董事会负责制定集团愿景及战略发展方向，并设立各专门委员会，对专业事项进行深入审议与监督。同时，董事会监督管理层及公司秘书，确保集团严格遵守相关法律法规及**《商业行为准则》**，持续建立透明、负责及高效的公司治理机制。董事会及各专门委员会的治理架构、职责分工及主要运作情况如下：
董事会及各专门委员会的职责
- 制定集团的愿景、发展战略、政策及经营方向。
- 监督管理层有效落实董事会批准的各项政策，持续提升集团及股东价值。
- 保持独立于管理层的监督职能，监督经营绩效，评估管理层履职情况，并审议薪酬事项。
- 审议集团经营方向、业务计划及发展战略，并监督各项业务按照董事会批准的政策、目标、行动计划、经营战略及预算有效执行。
- 审议集团各项运营规章制度及作业程序手册。
- 审阅财务报告，核查财务信息的完整性，并评估财务报表所采用会计政策及会计准则的适当性。
- 审阅并监督管理层建立充分、适当的内部控制体系，包括信息技术（IT）内部控制，确保能够有效覆盖各类风险（包括腐败风险），并推动内部控制理念在全集团范围内的有效宣导与落实。
- 审阅内部审计工作的执行成效，评估其是否符合既定标准及相关要求。
- 制定集团风险管理政策，监督并推动风险管理体系有效运行，确保风险管理覆盖集团各项业务活动，包括腐败风险，并审议及评估各项风险控制措施，确保风险维持在可接受范围内。
- 监督风险管理工作的落实情况，审阅风险管理报告，并确保风险管理机制的充分性、持续性及有效性。
- 审议公司治理政策及实践，规划企业社会责任（CSR）及利益相关方参与相关工作。
- 就符合国际标准的可持续发展政策框架提供建议，以回应利益相关方的期望，并推动企业实现可持续发展。
- 制定涵盖经济、社会、环境及治理（ESG）各维度的可持续发展与气候变化政策，确保符合相关法律法规要求，并评估可持续发展相关风险与机遇。
- 审议董事及高级管理人员的提名政策，提名并遴选具备良好诚信、职业道德及专业资格的候选人。
- 审议董事及高级管理人员绩效评价制度。
- 监督继任计划及高级管理人员发展计划的制定与实施。
- 监督董事培训与发展计划，持续提升董事专业知识、履职能力以及对相关法律法规的理解。
- 审议薪酬体系，并就董事会、各专门委员会及高级管理人员的薪酬方案提出建议。
董事会组成
集团高度重视董事会组成的均衡性，以确保决策过程高效、透明且独立。董事会现由 12 名董事组成，具体构成如下：
董事资质与技能
董事会成员具备多元化的资质和技能，与集团的业务战略相契合。以下董事会技能矩阵基于董事的经验、教育背景和培训经历而制定。
董事会能力矩阵
- Chairman of the Board (Non-Executive Director)
- 17 years 9 months
- Economics
- Insurance and Life Assurance
- Law
- Negotiation
- Leadership
- Independent Director
- 13 years 6 months
- Energy and Utilities
- Engineering
- Internal Audit
- Risk Management
- Governance
- Independent Director
- 15 years 1 month
- Law
- Internal Audit
- Risk Management
- Governance
- Negotiation
- Independent Director
- 10 years 8 months
- Banking
- Petrochemicals and Chemicals
- Information and Communication Technology
- IT Security
- Engineering
- Internal Audit
- Independent Director
- 5 years 8 months
- Securities and Capital Markets
- Engineering
- Finance
- Fund Management
- Business Administration
- Director (Executive Director)
- 1 year 8 months
- Business Administration
- Accounting
- Media and Publishing
- Director (Non-Executive Director)
- 1 year 8 months
- Petrochemicals and Chemicals
- Business Administration
- Energy and Utilities
- Industrial Materials and Machinery
- Sustainability
- Director (Executive Director)
- 1 year 5 months
- Finance
- Engineering
- Business Administration
- Change Management
- Leadership
- Director (Executive Director)
- 1 year 5 months
- Banking
- Securities and Capital Markets
- Finance
- Engineering
- Business Administration
- Director (Non-Executive Director)
- 1 year 5 months
- Economics
- Business Administration
- Information and Communication Technology
- IT Management
- Director (Non-Executive Director)
- 1 year
- Economics
- Business Administration
- Insurance and Life Assurance
- Finance
- Investment and Securities
- Independent Director
- 1 month
- Insurance and Life Assurance
- Public Administration
- Law
- Auditing
- Internal Audit
注：（1）任期截至 2025 年 12 月 31 日。
董事培训与知识发展
新任董事履职培训
集团为新任董事提供全面的企业信息，涵盖与履行董事职责相关的重要法规及业务资料。公司秘书负责介绍集团的组织架构、业务性质、业务架构、《公司章程》及《公司手册》等内容。《公司手册》汇集了集团的重要政策与管理规范，包括组织文化（愿景、使命及核心价值观）、商业行为准则、董事、管理层及员工行为准则、公司治理原则及反腐败政策等，确保新任董事在履职前充分了解集团的经营情况及相关法律法规要求。
集团积极鼓励董事及高级管理人员持续提升专业知识，并通过经验交流不断提高董事会及各专门委员会的履职成效，具体措施包括：
董事及高级管理人员薪酬
提名与薪酬委员会负责制定董事薪酬政策及相关标准，并提交董事会审议，随后提请股东大会批准。董事薪酬的制定综合考虑董事的职责、责任及对集团发展的贡献，确保薪酬水平合理、适当。
除董事会整体薪酬外，集团亦充分考虑董事兼任各专门委员会成员所承担的额外职责。各专门委员会成员薪酬由董事会提请股东大会审议批准。高级管理人员薪酬由提名与薪酬委员会进行审议，并提交董事会批准后实施。
利益冲突的预防与管理
集团秉持透明、公平的经营原则，并通过以下措施预防及管理利益冲突：
反腐败与反贿赂
政策与风险管理
集团建立了完善的风险管理体系，将腐败风险及舞弊风险全面纳入各项业务流程的管理范围。集团定期开展风险评估及管理措施审查，确保内部控制体系能够适应不断变化的经营环境，并按照国际标准将相关风险控制在可接受范围内。
高风险业务与腐败风险评估
集团制定了严格的政策及业务操作程序，对各项业务活动中的腐败及不当行为风险实施全面管理，并重点关注被识别为**高风险业务（High-Risk Operations）的活动，全面落实集团零容忍（Zero Tolerance）**原则，具体如下：
- 采购管理： 针对大型高风险项目，采购流程各阶段均须提交采购委员会审议，以确保采购活动具备充分依据，并在整个采购过程中保持公开、透明。
- 内部控制与内部审计： 集团建立了完善的内部控制机制，包括职责分离及多层级审批制度。内部审计部门定期审查高价值项目的执行流程，防范腐败行为的发生。
- 持续风险评估： 集团定期对各业务单位及运营领域开展腐败风险评估，涵盖许可管理及税务管理等重点领域，确保风险管理措施能够持续应对不断变化的风险环境。
- 培训与举报机制： 集团为全体员工开展反腐败培训，并重点加强高风险岗位员工的培训。同时，集团建立了可靠的举报渠道及完善的举报人保护机制，鼓励员工诚信举报违规行为。
通过沟通与培训强化商业道德
为确保上述高风险业务控制措施得到有效落实，集团建立了系统化的沟通与培训机制，持续培育**零容忍（Zero Tolerance）**的企业文化，具体如下：
举报与投诉机制
集团深知建立公开、透明的公司治理体系，离不开内部及外部利益相关方的积极参与。因此，集团建立了正式的举报与投诉政策及举报机制，用于受理涉嫌违反法律法规、**《商业行为准则》**或任何涉嫌腐败行为的举报，并建立了完善的管理流程及保护机制，具体如下：
管理机制与监督
举报渠道
利益相关方可通过集团提供的多种举报渠道提交举报信息，并附上相关证明材料，以便集团及时受理、调查及处理相关事项。
绩效
2025 年指标
重大公司治理投诉数量
0
重大违反《商业行为准则》事件数量
商业道德
0
腐败或贿赂
0
洗钱或内幕交易
0
利益冲突
0
客户数据
0
环境、健康与安全
0
侵犯人权
0
歧视或骚扰
0
年度股东大会质量评估结果
公司每年召开年度股东大会（AGM），向股东汇报公司的经营业绩和运营情况。2025年，公司在泰国投资者协会开展的年度股东大会质量评估中获得了 100% 的满分成绩，并连续九年保持这一荣誉。
客户关系管理
集团遵循《客户服务行为准则》，强调企业公民责任（Good Corporate Citizenship），并将社会责任与环境责任融入公司治理体系，作为共同遵循的商业标准。集团持续在生物柴油业务和可再生能源业务中开展客户满意度调查，评估内容涵盖沟通便利性、项目进度反馈、问题处理效率，以及产品与服务的整体质量。
集团致力于推动业务合作伙伴实现可持续发展，通过提供指导与支持，包括知识分享、绩效评估以及建设性改进建议，协助合作伙伴持续提升经营水平。同时，集团制定了《EA客户服务行为准则》（EA Customer Service Code of Conduct），作为合作伙伴履行企业公民责任的行为规范，确保其在社会与环境治理方面作出切实承诺，并共同维持高标准的商业实践。
此外，集团已制定正式的《供应商行为准则》（Supplier Code of Conduct）。该准则以严格遵守所有相关法律法规及监管要求为基础，并遵循国际公认的原则、倡议及全球标准，包括：
供应商行为准则
更多信息，请参阅
Business Code of Conduct
绩效
产品质量符合标准。
产品/服务的交付满足客户需求。
收货时包装完好。
技术/产品服务支持。
解决已出现的问题。
满意度达到不低于 90%。
可持续供应链管理
管理方针
《EA供应商行为准则》
集团制定了《EA供应商行为准则》，作为供应商必须遵守的要求，明确规定其应符合环境、社会及公司治理（ESG）和人权相关标准，主要涵盖以下方面：
治理架构及角色与职责
集团已建立涵盖政策层面至运营层面的供应链管理治理机制，确保各项工作与集团的可持续发展愿景及目标保持一致，具体如下：
- 董事会及首席执行官（CEO）： 负责全面监督供应商管理工作及供应商ESG项目（ Supplier ESG Program），确保其与集团战略保持一致，并将该项目列为集团层面的最高 优先事项。
- 供应链部门负责人： 负责持续审查采购管理实践，确保业务需求及组织要求始终符合《供 应商行为准则》及ESG相关要求，并通过管理层级汇报执行进展及实施成果。
- 采购委员会： 负责审查并批准高价值项目的采购决策，以确保采购过程的透明度，并落实 良好的公司治理。
- 采购部门： 作为供应商选择、供应商前期风险评估（Pre-Risk Assessment）及基于ESG 标准的供应商评估的主要执行部门，同时负责向供应商及相关利益相关方传达相关政策和 要求。
- 相关内部职能部门： 定期开展部门培训，传达相关政策与指导要求，确保采购人员及内部 相关利益相关方形成统一理解并有效执行。
供应链管理流程与措施
集团致力于建立可持续供应链管理框架，将环境、社会及公司治理（ESG）理念全面融入业务流程，以降低风险，并在整个价值链中创造共享价值。其主要管理流程如下：
- 质量保证与合规性： 涵盖产品质量、安全性，以及对相关法律法规的遵守情况。
- ESG管理： 评估供应商在职业健康与安全（OHS）政策、环境管理方面的执行情况，并鼓 励供应商披露环境影响、人权、反腐败、商业道德及信息透明度等相关内容。
- 商业标准： 包括成本效益、财务状况，以及企业信誉或相关业绩参考。
- 业务相关性： 包括采购金额较高的供应商、所提供产品或服务难以替代的供应商，以及对 集团核心业务运营具有关键影响的供应商。
- ESG因素： 对环境（包括气候变化）、社会（人权与劳动）及公司治理（反腐败）等方面 的风险进行筛查。
- 筛查方法： 采用三级深入风险分析方法开展评估：
- 国家风险： 包括政治局势、监管环境及人权状况等风险因素。
- 行业风险： 包括行业特性所带来的风险，例如高能源消耗或污染风险。
- 商品风险： 包括原材料供应链结构、土地利用情况及材料毒性等风险因素。
- 文件审核（Desk Assessment）： 通过供应商自我评估问卷开展年度评估，并由集团采购 团队对相关证明文件进行系统性审核。
- 现场评估（On-site Assessment）： 由集团内部人员（第二方评估）或结合专业评估机构 ，对供应商现场进行实地检查，以评估实际工作条件及环境管理情况。评估标准参考 SMETA标准，并结合其他国际认可认证体系，如 ISO 14001、ISO 45001及ISCC 等。
- 纠正行动计划（Corrective Action Plan，CAP）： 当评估结果低于规定标准时，集团将 与相关供应商共同制定纠正行动计划（CAP），并通过每月或每季度的跟踪监测，以及远 程支持和现场协助等方式持续提供指导，帮助供应商提升绩效水平，以达到集团的期望要 求。
能力建设与战略合作
集团致力于提升内部人员及业务合作伙伴的能力，打造具备韧性且可持续发展的供应链生态体系，具体如下：
- 培训与意识提升 集团为供应商提供线上培训课程，尤其针对重要供应商，培训内容涵盖集 团ESG项目、《供应商行为准则》及《反腐败政策》，以确保供应商了解集团的标准与期望 ，并促进最佳实践经验的分享。
- 持续改进支持 对于尚未达到规定标准的供应商，集团将提供能力建设计划及指导支持，协 助其制定改进措施，持续跟踪整改进展，直至供应商达到所要求的绩效标准。
- 公平的评选标准 集团在供应商遴选及合同授予过程中，对ESG表现优异的供应商给予额外 评分，以鼓励供应商持续提升可持续发展绩效。
- ESG角色培训 集团定期为采购团队及内部相关利益相关方开展部门培训，传达最新政策与 实践要求，包括其在依据ESG标准开展供应商审核与筛选过程中的职责。
- 专业技能发展 重点提升员工在可持续采购及风险管理方面的专业知识，使员工能够以专业 方式分析并应对复杂的供应链挑战。
- 主动风险评估 在新供应商注册过程中，集团采用ESG风险自我评估工具及前期风险评估工 具，以识别高风险供应商群体。
- 监控与纠正措施 集团每年对高风险供应商开展现场检查。如发现供应商违反《供应商行为 准则》或ESG相关要求，集团将立即启动调查，并与供应商共同制定纠正行动计划。对于严 重违规情况，集团保留终止业务合作关系的权利，以维护集团的治理标准。
- 国际标准合作 参与包括 《联合国全球契约》（UN Global Compact）在内的相关项目与框 架，并采用国际可持续发展与碳认证体系（International Sustainability and Carbon Certification，ISCC）标准。
- 联合环境项目 与供应商开展减碳及资源效率提升相关合作，共同推动净零排放 Net Zero 目标的实现，并增强整个价值链的气候韧性。
